Impôts 2025 : quels revenus pour éviter d’être taxés ?

En France, les ménages les plus modestes ne sont pas imposables et sont exonérés du paiement de l’impôt sur le revenu. Chaque année, le barème de l’impôt est revalorisé pour déterminer quels sont les seuils d’imposition à ne pas dépasser pour éviter d’être taxé. On fait le point en prévision des impôts 2025.

Chaque année, de nombreux Français bénéficient d’une exonération de l’impôt sur le revenu grâce aux évolutions du barème d’imposition. Selon la Direction générale des Finances publiques, plus de 50 % des contribuables ont échappé à cet impôt en 2024.

Si cette proportion est aussi élevée, c’est en partie grâce aux mesures de revalorisation annuelle, qui sont destinées à ajuster ce barème à l’inflation et à protéger le pouvoir d’achat des foyers les plus modestes.

Depuis plusieurs années, la moitié des contribuables français évitent d’être taxés grâce aux revalorisations régulières du barème de l’impôt. Les revenus des ménages les moins aisés et ceux avec des charges de famille importantes profitent de cette évolution.

Par ailleurs, cette proportion pourrait continuer d’évoluer si une nouvelle revalorisation a lieu en 2025, ce qui permettrait à de nouveaux foyers de ne pas être imposables.

La revalorisation annuelle du barème de l’IR est un mécanisme indispensable pour ajuster les seuils de revenu à l’inflation. Grâce à cette mesure, les foyers dont les ressources sont situées en dessous des plafonds réajustés échappent à l’imposition, même si leurs revenus ont légèrement augmenté.

Cette hausse protège de nombreux ménages de la taxation en suivant la progression du coût de la vie.

Pour l’année 2025, le projet de loi de finances prévoit une nouvelle revalorisation des tranches d’imposition, cette fois de 2 %. Ce réajustement est destiné à alléger la pression fiscale des ménages en maintenant l’adaptation de l’impôt à l’inflation.

Ce système de revalorisation des barèmes de l’OR assure une prise en compte de la situation économique du pays et permet aux seuils d’imposition de s’adapter aux réalités salariales actuelles.

Le gouvernement prévoit pour 2025 une augmentation de 2 % du barème de l’impôt sur le revenu. Cette hausse aura pour effet de relever les seuils d’imposition et de rendre non imposables des milliers de foyers supplémentaires. En pratique, cette augmentation peut permettre à certains contribuables de descendre sous le seuil d’imposition et d’éviter ainsi d’être taxés l’année prochaine.

Le réajustement de 2 % suffit à faire sortir de nombreux contribuables des tranches d’imposition. Grâce à cette mise à jour, des foyers dont les revenus annuels étaient juste au-dessus du seuil imposable en 2024 pourront être exonérés d’impôts en 2025.

Pour savoir si vous serez imposable, vous devez d’abord additionner tous les revenus perçus en 2024, puis soustraire les éventuels abattements, charges déductibles et crédits d’impôt. Ensuite, tenez compte de votre quotient familial, soit le nombre de parts fiscales attribuées selon votre situation familiale, ce qui influence directement votre seuil de non-imposition.

La première étape consiste à totaliser vos revenus bruts de 2024. C’est ce montant qui, une fois ajusté avec les abattements ou déductions applicables, déterminera votre seuil de non-imposition. En plus de vos revenus salariés, pensez à déclarer vos revenus complémentaires.

Votre situation familiale impacte directement votre charge fiscale : un célibataire dispose d’une seule part, un couple de deux, tandis que chaque enfant ajoute des demi-parts supplémentaires (jusqu’au 3^e enfant inclus, qui compte pour une part complète). Ce quotient familial réduit le montant imposable et peut, dans certains cas, le faire passer sous le seuil de non-imposition.

En 2025, les seuils d’imposition réajustés prévoient une non-imposition pour un revenu annuel inférieur à 17.084 € pour un célibataire et 32.258 € pour un couple sans enfants.

Les plafonds sont progressifs selon le nombre de parts fiscales : avec un enfant, un foyer peut gagner jusqu’à 38 018 sans être imposable, montant qui augmente en fonction du nombre de personnes à charge au sein du foyer.